出自:证券发行与承销

公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业拆借中心和（）通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告。
A:中央国债登记结算公司
B:中国证监会
C:中国证券业协会
D:以上均不对
会计报表审计过程包括（）。
A:计划阶段
B:实施审计阶段
C:审计完成阶段
D:评估阶段
根据《公司法》的规定，股东大会行使的职权包括（）。
A:决定公司的经营方针和投资计划
B:审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案
C:审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案
D:对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议
当出现（）情况时，使用贴现现金流法进行估值时将遇到较大困难。
A:陷入财务危机的公司
B:收益呈周期性分布的公司
C:正在进行重组的公司
D:拥有某些特殊资产的公司
根据2005年5月23日中国人民银行发布的《短期融资券管理办法》，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。（）
公司并购的基本类型包括（）
A:善意并购和敌意并购
B:杠杆收购和非杠杆收购
C:协议并购和非协议并购
D:横向并购、纵向并购和混合并购
我国投资银行业务的发展变化具体表现在（）。
A:发行监管
B:发行方式
C:发行定价
D:发行种类
询价对象应当符合的条件有（）。
A:依法设立，最近24个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚
B:依法可以进行股票投资
C:信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员
D:具有健全风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定
发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在（）个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。
A:3
B:5
C:10
D:15
在上市公司的收购中，上市公司聘请的财务顾问应当对（）问题进行说明和分析。
A:收购人的实力及本次收购对被收购公司经营独立性和持续发展可能产生的影响分析
B:收购人是否存在利用被收购公司的资产或者由被收购公司为本次收购提供财务资助的情况
C:收购人的股权控制结构及其控股股东、实际控制人支配收购人的方式
D:收购人的收购资金来源及其合法性，是否存在利用本次收购的股份向银行等金融机构质押取得融资的情况
在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，在股权转让和权益变动方面，对注入（置出）存续上市公司的标的公司股权的关注内容有（）。
A:标的公司在重组前增减资或发生股权转让的，是否详细说明历次增减资及股权转让的原因和必要性，增减资或转让股权的作价依据及其合理性，每次增减资或转让涉及的价款来源是否合法、支付是否到位
B:结合相关内部决策文件和股权转让协议，说明股权转让是否履行必要的审议和批准程序，是否符合相关法律法规及公司章程的规定，是否存在违反限制或禁止性规定而转让的情形
C:历次增减资及股权转让是否存在"利益输送"问题
D:上市公司在交易完成后将成为持股型公司的，关注上市公司在交易完成后直接或间接持有的企业股权是否为控股权
实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。（）
上市公司发行证券确定发行价格的方式有（）。
A:通过询价的方式确定发行价格
B:与主承销商协商确定发行价格
C:根据申购情况由市场确定发行价格
D:采取其他方式确定发行价格
关于募股资金运用方面，发行人应披露（）内容。
A:不足资金的落实情况
B:资金的使用效率
C:预计募集资金数额
D:募集资金投入项目情况
公司债券上市期间，凡发生可能导致债券信用评级发生重大变化，对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第一时间向交易所提交临时报告，并予以公告澄清。（）
《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。（）
中小板上市公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所也鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导的期间为实际控制人发生变更当年剩余时间及其后（）完整的会计年度。
A:1个
B:2个
C:3个
D:4个
保荐代表人开展保荐业务，下列行为中正确的是（）。
A:对从事保荐业务过程中获知的发行人信息保密
B:其子女不能持有发行人的股份
C:其配偶不能持有发行人的股份
D:应当维护发行人的合法利益
在深交所上网发行资金申购流程中，组织摇号抽签、公布中签结果的是（）。
A:T+1
B:T+2
C:T+3
D:T+4
发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（）。
A:可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
B:未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
C:出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D:做出发行新公司债券的决定
通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。
A:5%
B:20%
C:30%
D:50%
发起人以不享有处分权的财产出资且公司并不知情，公司善意取得出资财产所有权，原所有权人无权向无处分权人请求赔偿损失。（）
我国《公司法》规定的发起人资格包括（）。
A:须有过半数的发起人在中国有住所
B:发起人可以是自然人
C:发起人可以是法人
D:须符合《中华人民共和国民法通则》中关于民事主体及民事行为能力的规定
投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的，应当编制（）。
A:简式权益变动报告书
B:详式权益变动报告书
C:股权控制关系结构图
D:股权控制关系变动书
可转债的最长期限为（）年。
A:5
B:6
C:10
D:15
独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组（）起，应当不少于（）。
A:之日；1个会计年度
B:次日；1个会计年度
C:次日；两个会计年度
D:之日；两个会计年度
关于审计报告，下列说法中正确的是（）。
A:会计师事务所的名称、地址及盖章
B:收件人为出具审计报告的会计师事务所
C:管理层对财务报表的责任段
D:注册会计师的责任段
在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（）。
A:当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股
B:当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产
C:当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
D:当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业的上级单位共同享有无形资产产权的折股
以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各个中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同，这种发行方式称为（）。
A:格为标的的美国式招标
B:以缴款期为标的的荷兰式招标
C:以收益率为标的的荷兰式招标
D:以收益率为标的的美国式招标
内资企业间接收购A股上市公司触发要约收购义务或者需申请豁免其要约收购义务的，上市公司的控股股东一般可以作为发出要约或者申请豁免的主体。（）
首页 <上一页 51 52 53 54 55 下一页> 尾页