出自:证券发行与承销

一般来说，商业银行发行金融债券应具备（）
A:核心资本充足率不低于4%
B:最近3年连续盈利
C:贷款损失准备计提充足
D:最近3年没有重大违法违规行为
对收购对象进行全面、详细的调查，是收购公司增大收购成功机会的重要途径。（）
在《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中规定，控股股东和实际控制人及其关联方转让所持有老股的规定是（）。
A:新股上市满1年后，老股东可将账户资金余额的10%转出
B:满2年后，老股东可将账户资金余额的20%转出
C:满3年后，老股东可将账户资金余额的50%转出
D:满3年后，可将剩余资金全部转出
保荐机构的注册登记事项包括（）。
A:保荐机构名称、成立时间、注册资本、注册地址、主要办公地址和法定代表人
B:保荐机构的主要股东情况
C:保荐机构的董事、监事和高级管理人员情况
D:保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人情况
现行市价法是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。（）
企业债券发行需要经过核准和发行两个环节。（）
关联关系主要是指关联方与发行人之间存在着（）关系。
A:对立关系
B:股权关系
C:人事关系
D:管理关系
企业债券不可以进入银行间市场交易流通。（）
关于可转换公司债券，下列说法错误的是（）。
A:赎回期限越长，转换比率越低，赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人
B:在股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用
C:股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越低
D:转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高
下列不属于债券筹资特点的是（）。
A:从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处
B:债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大
C:公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资产为基础资产的看涨期权
D:公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权
发行保荐书应当包括下列（）内容。
A:逐项说明本次发行是否符合《公司法》、《证券法》规定的发行条件和程序
B:逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定，并载明得出每项结论的查证过程及事实依据
C:发行人存在的主要风险
D:保荐机构内部审核程序简介及内核意见
国有企业在改制前进行的清产核资应按下列（）顺序进行。
A:企业提出申请→审计核资结果→组织账务清理→办理产权变更→上报清产核资工作结
B:企业提出申请→组织账务清理→审计核资结果→上报清产核资工作结果→办理产权变更
C:组织账务清理→企业提出申请→审计核资结果→上报清产核资工作结果→办理产权变更
D:组织账务清理→审计核资结果→企业提出申请→办理产权变更→上报清产核资工作结果
股份有限公司的税后利润分配顺序是（）
A:弥补亏损——法定公积金——任意公积金——分配给股东
B:法定公积金——弥补亏损——任意公积金——分配给股东
C:弥补亏损——任意公积金——法定公积金——分配给股东
D:法定公积金——任意公积金——弥补亏损——分配给股东
创业板发行需要进行规范运作，要求（）。
A:发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
B:发行人依法纳税，享受的各项税收优惠符合相关法律法规的规定
C:发行人不存在重大偿债风险
D:发行人具有完善的公司治理结构
重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。（）
企业在改组为上市公司时，对承担社会职能的非经营性资产可以进行的处理模式包括（）。
A:将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产留在原企业
B:将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产组建为新的第三产业服务性单位
C:完全分离经营性资产和非经营性资产，公司的社会职能分别由保险公司、教育系统、医疗系统等社会公共服务系统承担，其他非经营性资产以变卖、拍卖、赠与等方式处置
D:部分分离经营性资产和非经营性资产，公司继续承担部分社会职能
可转换公司债券相当于这样一种投资组合：投资者持有1张与可转债相同利率的普通债券，1张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权，l张美式卖权，同时向发行人无条件出售了1张美式卖权。
《证券公司信息隔离墙制度指引》中规定，证券公司为防止敏感信息的不当流动和使用应当采取保密措施，这些措施包括但不限于（）。
A:与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密
B:加强对涉及敏感信息的信息系统，通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理，保障敏感信息安全
C:对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测
D:与公司工作人员签署保密文件，不要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密
对上市公司重大资产评估的评估结论有重要影响的假设主要有（）。
A:宏观环境假设
B:外部环境假设
C:针对被评估企业自身状况所采用的假设
D:金融市场状况假设
在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。（）
收购方只支付少量的自有资金，主要利用目标公司资产的未来经营收入进行大规模的融资，来支付并购资金的一种收购方式的是指（）
A:善意并购
B:敌意并购
C:杠杆收购
D:非杠杆收购
未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的，发行可转换公司债券的上市公司应当及时向证券交易所报告并披露。（）
重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（）估算资产价值的方法。
A:实体性贬值
B:经济性贬值
C:功能性贬值
D:重置性贬值
根据《第1号准则》的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素，包括（）。
A:产业政策
B:产品特性
C:技术替代
D:国际市场冲击
以下属于拟上市公司关联方的有（）。
A:发行人参与的合营企业、联营企业
B:控股股东及其股东控制或参股的企业
C:对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
D:主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业
企业债券发行申请材料包括（）。
A:3份原件
B:3份原件及电子文档
C:1份原件及电子文档
D:1份原件及3份电子文档
个人申请保荐代表人资格，通过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料包括（）。
A:申请报告
B:个人简历、身份证明文件和学历学位证书
C:证券业执业证书
D:证券业从业资格考试，保荐代表人胜任能力考试合格的证明
有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（）。
A:净资本为人民币4000万元
B:公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C:最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
D:从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人
并购重组委员会委员接受中国证监会聘任后，如持有上市公司证券的，应当在聘任之日起（）个月内清理卖出。
A:1
B:3
C:6
D:12
对保荐代表人资格的申请，中国证监会自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。
A:7
B:10
C:15
D:20
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