出自:金融理财师（AFP）

小吴几年前曾以自己为被保险人购买了一份10年期、保额为50万元的定期寿险保单，该保单包含可续保条款。小吴打算根据续保条款选择续保该保单，以下陈述正确的是（）
A:小吴可以通过续保将原保单变为终身寿险保单
B:续保保费可能根据小吴续保时的年龄而提高
C:小吴必须出示可保证明才能续保
D:小吴可以将保单续保20年
张先生准备5年后送儿子去英国留学一年，目前英国学费为20万元，学费成长率为5%。张先生每月可以储蓄4，000元，那么为了达到这个目标，张先生需要的年名义投资报酬率至少应该为（）
A:1.95%
B:2.48%
C:2.85%
D:3.68%
高先生本年税后收入30万元，生活支出12万元，收到股票分红3万元，偿还房贷本金8万元、利息2万元，购买定期寿险交纳保费1万元，本年卖出价值5万元的股票，忽略“三险一金”及交易过程的相关税费，则高先生当年的现金变动额为（）
A:30万元
B:28万元
C:15万元
D:10万元
张先生和刘女士3年前开始同居，并于1年前生了一个小孩。近日张先生不幸遭遇意外身故，身故时两人还未登记结婚，张先生也未立有遗嘱。两人同居前均无财产，至张先生身故时，张先生和刘女士各有工作积蓄12万元和8万元。张先生父母健在，若同一顺序继承人继承份额相等，则张先生父母各自可继承（）。
A:2.5万元
B:3万元
C:4万元
D:6万元
谢女士今年28岁，打算从今年起，每年储蓄2万元，希望能在50岁积累80万元用于退休。请问，为了满足谢女士的退休规划，下列选项中，年投资报酬率至少需要达到（）
A:5.15%
B:5.33%
C:6.17%
D:6.33%
吴先生生前有一处房产，曾立下公证遗嘱，准备将该房产留给儿子。后来吴先生重病期间，女儿尽了更多照顾责任，吴先生病危时请几个医护人员作见证，立下口头遗嘱，将该房产留给女儿。立下口头遗嘱后，吴先生随即身故。关于遗嘱效力及该房产的分配，以下说法正确的是（）
A:公证遗嘱有效，吴先生儿子继承该房产
B:口头遗嘱有效，吴先生女儿继承该房产
C:两份遗嘱均有效，吴先生儿子和女儿各分得一半房产
D:两份遗嘱均无效，该房产应在吴先生的第一顺序继承人间均等分配
范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。 其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。 本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。 本月底，范先生所持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。 假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。

第1题，共4个问题
(单选题)若资产以成本计价，范先生本月净值增加额为（）。
A:14500元
B:17000元
C:24500元
D:27000元

第2题，共4个问题
(单选题)已知融资比率=投资性负债/投资性资产，若资产以市值计价，则本月末范先生的融资比率为（）。
A:0
B:37.03%
C:37.22%
D:37.54%

第3题，共4个问题
(单选题)范先生本月的固定用途储蓄为（）。
A:3500元
B:5500元
C:53500元
D:55500元

第4题，共4个问题
(单选题)范先生本月的投资现金净流量为（）。
A:-4000元
B:-1000元
C:9000元
D:12000元
高先生和梁先生一起注册成立了一家有限责任公司。以下关于该公司征税问题的说法，错误的是（）
A:高先生和梁先生在公司取得的工资收入应按“工资、薪金所得”项目缴纳个人所得税
B:公司所得应缴纳企业所得税
C:若公司税后利润进行分配，高先生和梁先生还需就分得部分按“利息、股息、红利所得”缴纳个人所得税
D:计算公司企业所得税时，高先生和梁先生的工资收入不得税前扣除
下列情形构成重复保险的是（）
A:房东张奶奶为价值100万的房子购买了保险金额80万的保险，之后，将房子出租给小郑，小郑又为此房子购买了保险金额50万的保险
B:李先生有一辆价值30万的爱车，他为爱车投保了20万元的车损险和15万的自燃险
C:王女士拥有一家店面，市场价值为200万，她在三家保险公司都为此店面购买了保险，保险金额分别为：A保险公司70万、B保险公司60万、C保险公司50万
D:陈老板为一批价值10万元的货物和一批20万元的货物，分别在甲保险公司投保了5万元和8万元的保险，在乙保险公司投保了6万元和10万元的保险
关于违约责任与承担违约责任的方式，以下说法正确的是（）。
A:由于一方当事人过错致使合同无效，造成对方当事人损失时，过错方应承担违约责任
B:承担违约责任的方式有继续履行、采取补救措施、赔偿损失和支付违约金等，这些方式只能单独使用
C:采用赔偿损失的方式承担违约责任时，损失赔偿额可能高于违约造成的直接损失
D:采用支付违约金的方式承担违约责任时，实际支付的违约金一定等于合同订立时约定的违约金数额
以下关于交易型开放式指数基金（ETF）和上市交易型开放式基金（L0F）的说法，错误的是（）
A:ETF的转托管一般需要2个工作
B:LOF采用现金申购赎回方式
C:LOF的管理费用一般比ETF高
D:LOF的投资组合透明度一般比ETF低
刘女士按月记账。本月她投保了1年期意外伤害保险，交纳保费300元后，将300元全部记为本月的理财支出。由此可判断，刘女士的记账原则是（） ①收付实现制 ②权责发生制 ③应计基础 ④现金基础
A:②、③
B:①、③
C:②、④
D:①、④
白女士月薪5，000元，每月缴纳“三险一金”及个人所得税合计800元、置装费300元、交通费及餐费500元。固定生活负担2，000元，计划未来每月储蓄800元，若考虑应有储蓄，则小刘的收支平衡点月收入为（）
A:4，500元
B:5，000元
C:2，941元
D:4，118元
下列关于教育金规划的说法中，错误的是（）。
A:教育金规划时需配合保险规划，将教育金需求考虑到寿险保额需求中
B:由于教育金规划持续时间长，实现教育金目标后可能离退休时间很近了，所以最好在教育金规划同时进行退休金规划
C:由于教育金补助有学校或其它机构无偿提供，因此教育金补助为教育金规划的首选规划工具
D:离婚后为了避免一方未来不履行子女教育金职责，可采用教育金信托方式
关于保险需求的计算方法的表述，错误的是（）
A:未婚人士，可以根据生命价值法计算所需保额
B:遗属需要法在结婚、生子、购房时要针对增加的家庭生活费与负债额，加买保险
C:对于以自我为中心的客户而言，更适合用生命价值法计算应有保额；对于以家庭为中心的客户，更适合用遗属需要法计算应有保额
D:通过生命价值法计算出来的保额需求，一般需要扣除过去已累积的资产净值；通过遗属需要法计算出来的保额需求，一般不需要扣除过去已累积的资产净值
某时点上外汇市场上，新西兰元兑美元的报价（以新西兰元为本币）为：新西兰元/美元＝0.7304，表示该时点上1新西兰元可兑换0.7304美元。之后另一时点上，新西兰元/美元＝0.7338。以下说法正确的是（）。
A:新西兰元兑美元的汇率标价方式为直接标价法
B:比较两个时点的汇率，新西兰元相对美元贬值了
C:如果新西兰对美国经常账户逆差扩大，可能导致新西兰元相对美元升值
D:如果汇价数值保持上升趋势，新西兰对美国的出口将受到抑制
金融理财师小赵根据客户的财务状况、理财目标和风险属性为客户制定了合理的理财方案。执行过程中，由于发生金融危机，客户所持资产组合收益率未达到预期。客户因此对小赵不满，向有关部门投诉小赵。小赵进行申辩时，披露了客户的相关信息。根据《金融理财师职业道德准则》，小赵的行为（）。
A:没有违反职业道德准则
B:违反了保守秘密原则
C:违反了专业精神原则
D:违反了专业胜任原则
退休期的理财优先顺序为（）。
A:退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划
B:资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划
C:投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划
D:税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划
王先生刚刚谈了一个为期一年的投资项目，需要在初期一次性投入80万元，而自有资金仅有50万元，于是王先生贷了30万元款项，期限一年，约定到期一次还本付息。若已知项目投资报酬率为30%，资金成本率为8%，该项投资的净值报酬率为（）。
A:25.20%
B:36.40%
C:43.20%
D:48.00%
其他条件不变，下列关于影响租房、购房决策的因素的说法中，正确的是（）
A:通货膨胀率越高，租房越划算
B:存贷款利率越高，租房越划算
C:房屋的年维护成本越高，购房越划算
D:房价成长率越低，购房越划算
刘小姐本月发生的花销包括：以现金分别支付交通费1，500元、3个月的房租6，000元、意外伤害保险保费200元，偿还上月用信用卡购买生活用品的透支余额1，600元，用信用卡购买日常消费品2，500元。按收付实现制记账，当月刘小姐收支储蓄表中的总支出为（）
A:5，300元
B:9，300元
C:10，200元
D:11，800元
甲保险公司把某企业投保的保险金额为5，000万元的企业财产保险中的50%保险责任转移给乙保险公司，则甲财产保险公司该项业务处理属于（）
A:共同保险
B:重复保险
C:原保险
D:再保险
唐女士目前有自用住房一套，剩余房贷60万元。唐女士持有的股票主要是双汇发展，无其余投资性资产。假设其余条件不变，以下关于唐女士对财务自由度的认识，错误的是（）
A:受“瘦肉精”事件影响，双汇股价大跌，唐女士认为这会延长自己实现财务自由的年限
B:央行再次上调贷款基准利率，唐女士认为这会延长自己实现财务自由的年限
C:唐女士认为物价上涨将会延长自己实现财务自由的年限
D:唐女士认为当自己的年储蓄足以满足年支出时，就说明财务自由度达到了1，已经实现了财务自由
某公司首次公开发行股票800万股，发行价格为20元/股，上市首日该股票的开盘价为18.5元/股，收盘价为20.8元/股。根据上述信息可知，此次融资的方式为（），不考虑发行费用，筹得资金（）
A:间接融资；1.48亿元
B:间接融资；1.664亿元
C:直接融资；1.48亿元
D:直接融资；1.6亿元
客户的以下行为，会导致其家庭投资性资产增加的是（） ①缴纳失业保险费 ②缴纳个人所得税 ③缴纳住房公积金 ④缴纳医疗保险费 ⑤缴纳养老保险费
A:①、②、④
B:②、③、④
C:③、④、⑤
D:①、②
下列证券中属于间接证券的是（）。
A:大额可转让存单
B:商业本票
C:债券
D:股票
某矿产企业通过某一信托产品融资10亿元，期限4年。已知该企业需要在第1年末偿付2亿元、第2年末偿付3亿元、第3年末偿付4亿元、第4年末偿付3亿元。此款信托产品的预期年投资回报率为（）
A:5.05%
B:6.40%
C:7.18%
D:8.09%
以下关于房产估价的说法，错误的是（）。
A:以成本法进行估价时，土地成本中应考虑相关的土地增值税和营业税
B:以成本法进行估价时，建筑物材料成本若有效大波动，应采用重置成本，而非历史成本
C:以收益还原法进行估价时，房地产总价=房租/市场投资收益率，其中房租不应扣除相关的税费成本
D:以市场比较法进行估价时，需在同地区同类型房屋价格的基础上依房龄、地段、楼层、议价系数等进行调整
市场真实无风险收益率为4%，预期通货膨胀率为5.5%，某债券的风险ѻ价为2.5%，那么该款债券的必要收益率为（）
A:8%
B:6.5%
C:12%
D:9.5%
丁女士按照40%初始保证金比率缴纳保证金后，卖空1，000股股票X，当时股价为10元/股。当股票涨至12元/股时，丁女士的账户净值为（）
A:2，000元
B:4，000元
C:6，000元
D:8，000元
首页 <上一页 1 2 3 4 5 下一页> 尾页