出自:证券发行与承销

下列选项中，股份有限公司的股东大会职权的有（）
A:修改公司章程
B:审议批准利润分配方案和弥补亏损方案
C:对增加或减少注册资本做出决议
D:组织实施年度经营计划和投资方案务状况的公开程度不同
预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近一期末的净资产不低于人民币（）亿元。
A:5
B:10
C:15
D:20
根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，自然人或者自然人控制的壳公司进行收购的收购资金来源关注点包括关注上市公司及其关联方在过去两年内是否与收购人及其近亲属以及其关联方存在资金、业务往来。（）
以下说法错误的是（）。
A:发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
B:发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起30个工作日内开始发行金融债券
C:发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效
D:定向发行的金融债券不可免予信用评级
发审委委员审核股票发行申请文件时，有（）情形之一的，应及时提出回避。
A:发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的
B:发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的
C:发审委委员或者其所在工作单位近3年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的
D:发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响其公正履行职责的
发行人申请在创业板上市的，公开发行的股份应达到公司股份总数的25％以上。（）
直接融资包括的内容有（）。
A:银行信贷
B:股票融资
C:公司债务融资
D:贴现
发行人编制招股说明书时（）。
A:可编制外文译本
B:可刊载少量广告性词句
C:文本幅面应相当于标准的A4纸规格
D:引用的数字应采用阿拉伯数字
申请首次公开发行股票的公司应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第8号---首次公开发行股票并上市申请文件》的要求制作申请文件。（）
关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是（）。
A:《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
B:《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》
C:《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
D:《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》
中国证监会审议通过了《关于修改(证券发行上市保荐业务管理办法>的决定》并予公布，自（）起施行。
A:2006年1月1日
B:2008年10月17日
C:2009年4月14日
D:2009年6月14日
关于招股说明书，下列说法正确的是（）。
A:招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过
B:审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露
C:招股说明书的有效期是4个月
D:招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算
拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（）。
A:突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B:按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范
C:有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D:先发行上市，后改制运行
以下关于持续督导期间的说法中，正确的有（）。
A:首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
B:主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
C:首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
D:持续督导的期间自证券上市之日起计算
以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置股权。（）
下列说法正确的是（）。
A:定价增发如有老股东配售，则应强调代码为"700×××"，配售简称"×××配售"
B:定价增发如有老股东配售，则应强调代码为"730×××"，配售简称"×××配售"
C:新股东增发代码为"730×××"，增发简称"×××增发"
D:新股东增发代码为"700×××"，增发简称"×××增发"
贴现现金流量法中，现金流量的预测期一般为（）年，预测期越长，预测的准确性越差。
A:3～6
B:2～6
C:5～10
D:1～5
商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。（）
首次公开发行公司的（）必须出席公司推介活动。
A:控股股东
B:董事长
C:董事会秘书
D:总经理
发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合（）的要求。
A:最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
B:资产质量良好
C:经营成果真实，现金流量正常
D:最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%
应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（）。
A:公司在1年内担保金额超过公司最近1期经审计总资产20%的
B:公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的
C:股权激励计划
D:法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
证券公司申请保荐机构资格时，符合保荐代表资格条件的从业人员不少于5人。（）
商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（）。
A:4%
B:6%
C:8%
D:10%
发行人的重大会计政策或会计估计与可比上市公司存在较大差异的，只需对会计政策上的差异进行变更或分析，对会计估计的差异可以不予处理。（）
上市公告书不必加盖（）的公章。
A:董事
B:监事
C:高级管理人员
D:发行人
代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与（）的抵消作用，从而使公司价值最大化。
A:内部股东代理成本
B:外部股东代理成本
C:经理人代理成本
D:债券的代理成本
上市公司应当在（），办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A:可转换公司债券期满后3个工作日内
B:可转换公司债券期满后4个工作日内
C:可转换公司债券期满后5个工作日内
D:可转换公司债券期满后10个工作日内
不属于按购并双方的行业关联性划分的是（）。
A:要约收购
B:混合收购
C:横向收购
D:纵向收购
招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以（）为单位。
A:元
B:千元
C:万元
D:亿元
国债销售的价格一般不应（）承销商与发行人的结算价格。
A:高于
B:低于
C:等于
D:远低于
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