出自:证券发行与承销

上市公司采取网下网上定价发行方式增发股票时,需要在T日刊登公开增发提示公告。()
监事会主席和副主席由()选举产生。
A:全体监事过半数
B:全体监事过2/3
C:出席监事会监事过半数
D:出席监事会监事过2/3
以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是()。
A:在日常经营活动之外购买、出售资产
B:与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
C:按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途,使用募集资金购买资产、对外投资的行为
D:受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
尽职调查要求中介机构必须真正尽到自己的责任,充分核实企业提供的材料,减少工作中的失误,同时免除因调查不充分而可能导致的责任追究。()
审计意见段应说明,财务报表是否在所有重大方面公允反映了被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量。()
招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。
2005年1月通过向其保荐机构询价的方式确定股票发行价格。()
发行人保荐机构报送发行申请文件在提交发审委审核之前,应当根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。()
挽救上市公司()、()的危险是公司重组的动因之一。
申请非公开发行股票时,在发审会后至发行前期间如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测,()应按规定时间向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。
A:发行人
B:主承销商
C:次承销商
D:律师
在创业板上市发行的公司的净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。()
资产评估是以统一的()单位,对被评估的资产进行评定和估算。
A:资产
B:时间
C:数据
D:货币
在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,标的资产涉及矿业权的,需要关注重组报告书是否充分披露标的资产的有关情况,包括()。
A:资源储量情况,国土资源部门出具的矿产资源储量评审及备案证明的时间和文号
B:其他相关许可资质证书齐备情况,如黄金开采许可证、煤炭生产许可证、尾矿经营许可证等
C:矿业权评估增减值的原因及合理分析
D:在重组报告书中提示投资者关注评估报告全文
公司分配当年税后利润时,应当提取利润的l0%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的,可以不再提取。()
中国证监会在初审过程中,将征求发行人注册地省级人民政府是否同意发行股票的意见,将就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求商务部意见。()
拟发行上市公司的()应做到独立完整。
A:资本
B:资产
C:净资产
D:固定资产
财务报表被出具()的,发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项段的详细说明。
A:带强调事项段的有保留审计意见
B:有保留审计意
C:带强调事项段的无保留审计意见
D:带说明事项段的有保留审计意见
企业发行企业债券必须符合的条件是()。
A:企业规模达到国家规定的要求
B:企业财务会计制度符合国家规定
C:企业经济效益良好,发行企业债券前连续3年盈利
D:企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值
在上市公司公开发行证券申请文件目录中,“本次证券发行的募集文件”包括()。
A:发行人股东大会决议
B:募集说明书(申报稿)
C:募集说明书摘要
D:发行公告(发审会后按中国证监会要求提供)
2005年4月27日,央行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》,对金融债券的发行行为进行了规范,发行体也在原来单一得政策性银行,增加了()。
A:商业银行
B:企业集团财务公司
C:大型工商企业
D:其他金融机构
拟发行公司发生重大事项后仍符合发行上市条件的,拟发行公司应在报告中国证监会后()内刊登补充公告。
A:1个工作日
B:1日
C:2个工作日
D:2日
拟上市公司必须保证其财务独立,具体要求包括()。
A:财务会计部门,建立独立的会计核算体系和财务管理制度,并符合有关会计制度的要求,独立进行财务决策
B:拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户,不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户
C:拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同
D:拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务
并购过程中所涉及到服务机构包括()
A:会计师事务所
B:律师事务所
C:评估机构
D:融资银行
在上市公司特别规定中,独立董事提议召开股东大会,董事会同意召开股东大会的,应当在做出董事会决议后的()内发出召开股东大会的通知。
A:5日
B:7日
C:10日
D:15日
1952年,美国的大卫·杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种:净经营收入理论、()和介入两者之间的传统折中理论。
A:净利息理论
B:净收益理论
C:净息差理论
D:净收入理论
战略投资分期进行时,外国投资者首次投资完成后取得的股份比例不得低于该公司已发行股份的()。
A:10%
B:20%
C:30%
D:40%
信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开,这体现了首次公开发行股票信息披露的()。
A:真实性原则
B:完整性原则
C:准确性原则
D:及时性原则
收购人虽不是上市公司的股东,但通过投资关系、协议或者其他安排导致收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的()的,应当向该公司所有股东发出全面要约。
A:20%
B:25%
C:30%
D:35%
与一般的公司债务相比,公司债券具有()特点。
A:公司债券是一种可转让的债权债务关系
B:公司债券通过债券的方式表现
C:公可债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
D:公司债券的偿还具有一律性
以下不属于外部融资范围的是()。
A:公司获得的商业信用
B:发行债券
C:融资租赁
D:将未分配利润和折旧等转化为投资