出自:农村合作金融机构内部审计

被审计单位有下列情形之一的，予以通报批评，情节严重的，建议撤换责任人员；可对单位给予1万元以上20万元以下的经济处罚，对责任人给予500元以上100000元以下的经济处罚。（）。
A:拒绝审计检查
B:拒绝或者拖延执行审计结论
C:明知故犯或屡犯的
D:强迫审计人员修改审计结论，强迫审计人员对审计发现的重要问题隐瞒不报
下列属于证明类文件材料的有（）。
A:审计承诺书
B:审计工作底稿、审计事实确认书及相关审计证据
C:审计事实确认书及相关审计证据
D:审计整改通知书
下列不属于结论类文件材料的是（）。
A:审计整改通知书
B:后续审计结果报告
C:审计承诺书
D:审计告知单
商业银行理财产品销售管理办法，商业银行应当制定理财产品销售业务基本规程，对开户、销户、资料变更等账户类业务，认购、申购、赎回、转换等交易类业务做出规定。
下列属于追究审计项目质量责任处理形式的有（）。
A:诫勉谈话
B:责令书面检查
C:通报批评
D:行政警告
《审计证据准则》中规定，在评价审计证据时，应当考虑审计证据之间的相互印证关系及证据来源的可靠程度。下列说法不正确的是（）。
A:内部证据比外部证据可靠
B:内部控制有效时内部生成的审计证据比内部控制薄弱时内部生成的审计证据可靠
C:书面证据比口头证据可靠
D:直接获取的证据比间接获取或推论得出的证据可靠
《浙江省农村合作金融机构信息化项目管理办法》规定，属于三级应用系统的有（）。
A:地方性的信贷管理辅助系统
B:个性化的薪酬考核
C:客户管理分析
D:事后监督管理系统
对制卡公司送来的空白卡由（）验收，卡片保管员根据验收后数量如实入库。
A:制卡主管
B:卡片保管人员
C:会计主管
D:临柜人员
上市公司按照《公司法》等规定接受会计师事务所对其财务报表进行的审计是强制审计。
编制年度审计计划前应当重点调查了解的情况包括（）。
A:组织的战略目标
B:对相关业务活动有重大影响的计划和合同
C:相关人员的能力及岗位的近期变动
D:以上都是
我们通常所说的OA技术指的是（）技术。
A:网络通信
B:自动控制
C:办公自动化
D:人工智能
审计部门根据查明的违规违纪问题，向被审计单位提出纠正和改进意见，并要求被审计单位在规定的期限内落实的书面文件是指（）。
A:审计整改
B:审计移送处理书
C:审计决定书
D:审计意见书
月初核对资金业务管理系统债券持仓余额，其余额与机构在中央结算公司托管帐户债券持仓余额一致。
《浙江省农村合作金融机构计算机设备采购管理实施细则》规定，其他单位维修人员以远程登录方式对计算机设备进行（）必须由科技管理部门领导批准。
A:诊断
B:维护
C:维修
D:视频查看
附行式ATM清机应（）。
A:每周至少清机2次
B:每周至少清机1次
C:每次清机间隔不得超过4个自然日
D:每次清机间隔不得超过10个自然日
内部审计机构对外部审计工作质量的评价，应重点关注的内容不包括（）。
A:外部审计人员的专业胜任能力
B:外部审计机构的规模
C:外部审计所采用的审计程序和方法的适当性
D:外部审计机构和人员的独立性与客观性
丰收贷记卡发卡系统与综合业务系统之间发生的资金往来通过（）科目核算。
A:信用卡核心系统往来
B:系统外资金清算往来
C:代理收缴款项
D:待清算特约单位银行卡款项
审计责任不能代替、减轻或免除会计责任。
被审计单位不配合内部审计工作、拒绝审计或者提供资料、提供虚假资料、拒不执行审计结论或者报复陷害内部审计人员的，审计机构应当及时予以处理；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。
资金业务系统在每个交易日都需要进行柜员轧账处理。
持卡人未在发卡机构规定的还款期限内偿还欠款的，发卡机构有权自行或委托第三方机构通过（）及电话、公告或司法渠道等方式向其催收欠款。
A:信函
B:短信
C:电子邮件
D:上门
每个行社必须至少配备（）名运行维护岗人员，实行AB角制度，确保机房双人进出和运维操作双人复核执行。
A:2
B:3
C:4
D:5
内部审计项目负责人在检查已实施的审计工作时，应当关注的内容不包括（）。
A:审计工作是否已按照审计准则和职业道德规范的规定执行
B:审计证据是否相关、可靠和充分
C:审计工作是否实现了审计目标
D:审计人员的后续教育情况
对贪污盗窃和违法乱纪行为进行财经法纪审计时，应采用预告审计方式。
信息科技审计主要是对（）等方面进行审计。
A:信息科技治理
B:信息科技风险管理
C:信息安全
D:信息系统开发
《浙江省农村合作金融机构网络管理制度》规定，各级机构的网络系统必须严格根据省农信联社网络规划对（）实行防火墙隔离
A:生产网
B:开发网
C:OA网
D:外联网
内部审计机构应当建立审计工作底稿的一级复核制度，明确规定各级复核人员的要求和责任。
浙江省农村合作金融机构领导人员经济责任包括（）。
A:经办责任
B:直接责任
C:主管责任
D:领导责任
《浙江省农村合作金融系统业务数据修改管理办法》规定，（）一般只涉及单笔业务或交易，该类数据修改对生产系统的运行影响较小，风险相对可控，不直接影响生产系统的可用性和连续性。
A:常规数据修改
B:特殊数据修改
C:一般数据修改
D:重大数据修改
特约商户应妥善保管银行卡交易单据，保管期限自交易日起至少（）。
A:半年
B:一年
C:两年
D:三年
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