出自:证券发行与承销

关于上网发行资金申购流程，下列说法不正确的是（　）。
A:申购日后的第2天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B:申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
C:中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
D:申购日后的第4天，对未中签部分的申购款予以解冻
受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。（）
在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目，在采用市价法进行评估时需要关注参照对象与评估标的是否具有较强的可比性，是否针对有关差异进行了全面、适当的调整。（）
提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新殷发行申请进入核准阶段，则此时保荐人（主承销商）的尽职调查责任终止。
上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。（）
企业发行集合票据应由符合条件的承销机构承销。（）
我国股票发行历史上曾采取过（）等方式。
A:全额预缴款方式
B:储蓄存款挂钩方式
C:上网竞价
D:市值配售
在保荐业务的协调中，申报项目时，保荐机构应只针对签字保荐代表人申报的在审企业家数做出说明和承诺。（）
（）为国家股股东。
A:SS
B:SLS
C:SAS
D:SLSS
（）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。
A:与股东之间的利益冲突
B:与债权相伴随的破产成本
C:债权人、股东与经理层之间的利益冲突
D:股东与经理层之间的利益冲突
对并购重组委员会委员的监督主要包括（）。
A:问责制度
B:违规处罚
C:举报监督
D:暂停审核
首次公开发行股票过程中涉及的有关中介机构包括（）。
A:保荐机构
B:律师事务所
C:会计师事务所
D:资产评估机构
内部融资的特点有（）。
A:自主性
B:有限性
C:低成本性
D:低风险性
当审计范围受到限制时，如果认为对财务报表的影响是重大的或可能是重大的，注册会计师应当出具否定意见的审计报告。（）
下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是（）。
A:当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的
B:当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权
C:当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降
D:当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失
保荐机构对招股说明书作出的声明应由法定代表人、项目协办人签名，并由保荐机构加盖公章。（）
内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，市值则实际上不得少于（）万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于（）亿港元。
A:4600；5
B:4000；5
C:4600；4
D:5000；5
股份设质应当订立书面合同，并在证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记次日起生效。（）
关于现金流情况披露，主要包括（）。
A:经营活动产生的现金流量的基本情况
B:投资活动产生的现金流量的基本情况
C:筹资活动产生的现金流量的基本情况
D:不涉及现金收支的重大投资和筹资活动及其影响
在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（）。
A:尽职调查
B:评估立项
C:确认所有者的财产和权益
D:部分资产评估
在股份有限公司中，不论公司大小，均应设立（）。
A:股东大会
B:董事会
C:监事会
D:经理
企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估（）。
A:经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B:国有独资企业与其下属独资企业（事业单位）之间资产（产权）置换
C:国有独资企业其下属独资企业（事业单位）之间的无偿划转
D:国有独资企业与合资企业间的合并
投资者若想拥有上市公司控制权，其可以实际支配的上市公司表决权至少要超过25%。（）
与一般的公司债务相比，公司债券具有（）的特点。
A:公司债券是一种可转让的债权债务关系
B:公司债券通过债券的方式表现
C:公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
D:同次发行的公司债券的偿还期是一样的
企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件是（）。
A:具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统
B:财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%
C:财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期
D:近1年无重大违法违规记录
发审委委员以个人身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。（）
审计完成阶段是实质性审计工作的结束，主要工作有（）。
A:整理审计工作底稿与评价执行审计业务中收集到的各类审计证据，形成审计结论
B:会计师事务所注册会计师、项目经理（部门经理）、主任会计师分级复核工作底稿
C:审计期后事项和或有损失
D:完成审计报告
根据公司法，申请股票在证券交易所上市的公司，股本总额不少于人民币（）万元。
A:1000
B:3000
C:10000
D:20000
指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通，但由发行人在发行审核委员会会议上接受委员质询。（）
企业发行集合票据应按交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在证交所披露信息。（）
首页 <上一页 65 66 67 68 69 下一页> 尾页