出自:证券发行与承销

以下属于网上发行方式的有（）。
A:上网竞价方式
B:发行认购证方式
C:上网定价方式
D:储蓄存款挂钩方式
在创业板中，发行人募集资金数额和投资项目应当与发行人现有（）等相适应。
A:生产经营规模
B:财务状况
C:技术水平
D:管理能力
公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。（）
工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐机构尽职推荐发行人证券发行上市、持续督导发行人履行相关义务所开展的主要工作，并成为保荐机构（）的基础。
A:发行保荐书
B:发行保荐工作报告
C:发行上市保荐书
D:验证招股说明书
发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。
发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
关于并购交易的会计方法，除了购买法，还有（）
A:权益结合法
B:资产重置法
C:股价估值法
D:未来收益法
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（）。
A:筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
B:净资产不少于3亿元人民币
C:过去1年税后利润不少于6000万元人民币
D:按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元
1998年（）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。
A:《公司法》
B:《证券法》
C:《证券交易法》
D:《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》
股东大会作出特别决议，应当由出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。
A:1/2
B:1/3
C:2/3
D:1/4
在地方政府债券的承销中关于最低承销额的规定，承销团成员最低承销额按照投标量的一定比例计算，甲类成员为1％，乙类成员为0.2%。（）
网上发行是发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按照价格区间的下限申购。（）
在新旧会计准则过渡期间，拟上市公司在编制和披露3年及1期比较财务报表时，应当（）。
A:做好确认2007年1月1日的资产负债表期初数
B:按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的申报财务报表
C:假定自申报财务报表比较期初开始全面执行新会计准则，以可比期间最早期初资产负债表为起点，编制比较期间的备考利润表，并在本部分和会计报表附注中披露
D:按照申报报表列报的数据计算并披露相关财务指标
招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由（）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
A:1
B:2
C:3
D:4
MM理论的假设条件有（）。
A:现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的
B:没有交易成本;投资者可同企业一样以同样利率借款
C:所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率
D:企业的增长率为零，所有现金流量都是固定年金
在企业各种形态中，（）通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司的发展能力。
A:独资企业
B:合伙企业
C:民营企业
D:股份有限公司
保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。
A:参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
B:通过从事保荐业务牟取不正当利益
C:本人及其配偶持有发行人的股份
D:唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作
《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对标的资产的完整性情况是否充分披露方面的关注事项包括（）。
A:上市公司拟购买（或出售）的资产涉及完整经营实体的，需要关注相关资产是否将整体注入（或置出）上市公司
B:涉及完整经营实体中部分资产注入上市公司的，关注重组完成后上市公司能否（如何）实际控制标的资产，相关资产在研发、采购、生产、销售和知识产权等方面能否保持必要的独立性
C:标的资产涉及使用他人商标、专利或专有技术的，关注是否已披露相关许可协议的主要内容，是否充分说明本次重组对上述许可协议效力的影响，该等商标、专利及技术对上市公司持续经营的影响
D:独立财务顾问和律师是否已审慎核查相关问题，并发表明确的专业意见
中国证监会发布了《证券发行上市保荐制度暂行办法》，自2004年2月1日起，对股份有限公司首次公开发行股票和上市公司发行新股采用上市保荐制度，但对可转换公司债券不采用证券发行上市保荐制度。（）
公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）股票。
A:优先
B:可交换
C:无记名
D:记名
关于上市公司增发股票的信息披露，当采取网下、网上同时定价发行方式时，需要披露的文件有（）。
A:T-4日，刊登招股意向书及网上、网下发行公告、网上路演公告
B:T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
C:T日，刊登公开增发提示性公告
D:T+3日，刊登网下发行结果公告
境内上市外资股的投资主体为（）。
A:外国的自然人、法人和其他组织
B:定居在国外的中国公民
C:中国港、澳、台地区的自然人
D:拥有外汇的境内居民
为加强新股认购风险提示，发行人及其主承销商应当刊登投资风险特别公告，充分揭示（）风险。
A:一级市场
B:二级市场
C:股票发行失败
D:企业亏损
在发行申请发审会后、申请文件封卷前，保荐机构在持续尽职调查的基础上向中国证监会出具专业意见，就发审会审核后是否发生重大事项发表意见，同时应督促相关中介机构就发审会审核后是否发生重大事项发表专业意见。（）
发行人申请在创业板上市，公司股东人数应不少于（）。
A:50人
B:100人
C:200人
D:300人
在《上市公告书》中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括（）。
A:主要投入、产出物供求及价格的重大变化
B:发行人住所的变更
C:律师事务所的变动
D:发生新的重大负债或重大债项发生变化
上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（）以上时，应当按照有关规定履行信息披露和报告任务。
A:30%
B:35%
C:40%
D:50%
股份有限公司修改公司章程，必须经出席（）的股东所持表决权的（）以上通过。
A:董事会，1/2
B:股东大会，l/2
C:董事会，2/3
D:股东大会，2/3
与储蓄挂钩方式按具体做法不同可以分为专项存单方式和全额存款方式。（）
招股说明书摘要应包括（）。
A:重大事项提示
B:本次发行概况
C:发行人基本情况
D:募集资金运用
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