出自:证券发行与承销

普通股筹资的优点有（）。
A:普通股筹资有固定的利息负担
B:对保证公司最低的资金需求有重要意义
C:可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本
D:由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权
发行人应于金融债券每次付息日前（）个工作日公布付息公告，最后一次付息及兑付日前（）个工作日公布兑付公告。
A:1，3
B:2，5
C:3，5
D:2，3
公司因（）原因解散的，应当在解散事由出现之日起5日内成立清算组，开始清算。
A:股东大会决议解散
B:因公司合并或分立需要解散
C:依法被吊销执照、责令关闭或被撤销
D:当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司
股票的发行价格不得（）票面金额。
A:高于
B:低于
C:等于
D:没有要求
关于净收入理论正确的是（）。
A:该理论假定当企业融资结构变化时，企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B:该理论假定债务融资的税前成本比股票融资成本低
C:该理论认为在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于上升
D:该理论认为，当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大
以下哪种商业模式更容易获得VC的青睐（）
A:新颖的西式糕点房
B:传统的养殖场
C:流行的网店
D:基于网络支付，吸纳资金的网络平台
以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份;一次缴纳的，应即缴纳全部出资;分期缴纳的，应即缴纳首期出资。（）
我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在（）年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
A:10
B:15
C:20
D:25
公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。基本原则是（）。
A:进入股份有限公司的核心资产必须进行评估
B:进入股份有限公司的资产都必须进行评估
C:进入股份有限公司的无形资产都必须进行评估
D:进入股份有限公司的固定资产都必须进行评估
企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（）。
A:具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
B:具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
C:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
D:律师事务所
根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点包括关注上市公司及其关联方在过去两年内是否存在资金占用、担保行为及其他上市公司向管理层利益输送行为。（）
公司申请发行可交换公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（）。
A:10%
B:20%
C:30%
D:40%
可转换公司债券发行人设置（）的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。
A:回售条款
B:转股价格修正条款
C:赎回条款
D:以上都不对
并购重组委员会委员为（）名。其中，中国证监会的人员（）名。
A:20、5
B:20、10
C:25、5
D:25、10
境内公司、企业或自然人以其在境外合法设立或控制的公司名义并购与其有关联关系的境内公司，所设立的外商投资企业可以享受外商投资企业待遇。（）
在债券交易流通期间，发行人应在每年（）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。
A:6月30日
B:5月30日
C:4月30日
D:2月28日
证券公司申请借入次级债务，应当提交（）申请文件。
A:债权人净资产情况的说明材料
B:债务资金的用途说明
C:相关股东（大）会决议
D:借入次级债务合同
上市公司申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案到股东大会批准的有关信息披露。（）
上市公司采取网下网上定价发行方式增发股票时，在T-2日需要在至少一种中国证监会指定报刊上刊登招股意向书摘要、（）、网上路演公告。
A:提示性公告
B:网下中签结果公告
C:上市公告书
D:网上网下发行公告
发行人及其主承销商就与战略投资者签署的配售协议应在发行公告中披露（）内容。
A:战略投资者的名称
B:战略投资者的选择标准
C:向战略投资者配售的股票总量
D:占本次发行股票的比例
在企业股份制改组过程中，律师应当对业务、资产、债权、债务变更的（）进行法律审查，尤其是要注意对涉及企业国有产权交易行为的审查。
A:合法性
B:有效性
C:可行性
D:完备性
正申请在香港创业板上市的证券类别，上市时公众持有的证券总数不得少于发行人已发行股本总额的20%。（）
在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的季度报告、半年度报告和年度报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的（）内向派出机构报告。
A:5日
B:10日
C:15日
D:20日
发行人盈利预测数据包含了（）的，应特别说明。
A:特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目
B:经常性损益项目
C:境外收益
D:未审实现数
在我国，股份有限公司的短期投资采用成本法记账。（）
1933年通过的《证券法》和《格拉斯·斯蒂格尔法》从法律上规定了混业经营。（）
《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》（[2009]第15号），于（）发布施行。
A:2009年l0月1日
B:2009年10月9日
C:2009年11月1日
D:2009年11月9日
发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投资的，应分析其投资目的，对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。
A:交易性金融资产
B:委托理财
C:借与他人款项
D:可供出售的金融资产
不属于上市公司重大资产重组交易价格评估方法的是（）。
A:收益现值法
B:内部收益率法
C:成本法
D:市价法
下列关于国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件中，不正确的是（）。
A:财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为A.级以上
B:所募集资金用于向中国境内的建设项目提供短期贷款，不得提供股本资金
C:投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定
D:主权外债项目应列入相关国外贷款规划
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