出自:证券发行与承销

在招股说明书的会计财务信息披露中，发行人运行3年以上的，应披露最近（）年及（）期的资产负债表、利润表和现金流量表。
A:3，2
B:2，2
C:3，1
D:2，1
在新股发行过程中，发行人作为信息披露第一负责人，必须始终恪守诚实守信的行为准则，其基本责任是，为（）等中间机构提供真实、完整的财务会计资料和其他资料。
A:保荐机构
B:会计师事务所
C:律师事务所
D:资产评估机构
中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个（　）的板块,集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。
A:运行独立
B:监察独立
C:代码独立
D:指数独立
下列满足首次公开发行股票的主体资格的是（）。
A:发行人是依法设立且合法存续的股份有限公司和有限责任公司
B:公司成立后，持续经营的时间在3年以上
C:发行人的注册资本已足额缴纳
D:发行人最近1年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
审计全过程的中间环节是（）。
A:审计回顾阶段
B:计划阶段
C:实施审计阶段
D:审计完成阶段
董事会有聘任或者解聘（）的权利。
A:总经理秘书
B:公司经理
C:董事会秘书
D:监事会成员
经国务院批准，2011年（）开展地方政府自行发债试点。
A:上海市
B:浙江省
C:广东省
D:深圳市
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（）万元。
A:3000
B:4000
C:5000
D:6000
以下不征收印花税的是（）。
A:信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托给受托机构时，双方签订的信托合同
B:受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同
C:受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
D:发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿
指收购方只支付少量的自有资金，主要利用目标公司资产的未来经营收入进行大规模的融资，来支付并购资金的一种收购方式（）
A:杠杆收购
B:非杠杆收购
C:善意收购
D:恶意收购
投资者重复申购股票除第1次申购为有效申购外，其余申购由上海证券交易所系统自动剔除。（）
关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。（）
上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。
A:监事会
B:总经理
C:股东大会
D:董事会
招股意向书公告的同时，发行人及其保荐机构应刊登（），披露参加初步询价的询价对象数量及结构。
A:定价公告
B:初步询价公告
C:初步询价结果公告
D:网下配售结果公告
上市已满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件股份，按（）自动锁定。
A:25%
B:55%
C:75%
D:100%
企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（）的有价证券。
A:90天
B:半年
C:365天
D:2年
（）可以申请成为凭证式国债承销团成员。
A:中国境内商业银行等存款类金融机构
B:邮政储蓄银行
C:保险公司
D:信托投资公司
（）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
A:尽职调查
B:财务审计
C:选聘中介机构
D:资产评估
上市公司审计应由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名。（）
增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。
A:“700×××”；“×××增发”
B:“700×××”；“×××配售”
C:“730×××”；“×××增发”
D:“730×××”；“×××配售”
上市公司在公开发行证券前，应当（）供公众查阅。
A:将中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊上
B:将中国证监会核准的募集说明书或者募集意向书全文刊登在至少一种中国证监会指定的报刊上
C:将中国证监会核准的募集说明书或者募集意向书全文刊登在中国证监会指定的互联网网站上
D:将中国证监会核准的募集说明书或者募集意向书全文置备于中国证监会指定场所
发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（）。
A:可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
B:未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
C:出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D:有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的
境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有（）。
A:境外上市是否符合中国证监会的规定
B:董事会提案中有关所属企业境外上市方案
C:董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景
D:持续盈利能力的说明与前景
下面哪种估值方法适用于大型资本投入项目（）
A:账面价值法
B:估值乘数法
C:净现值法
D:实物期权法
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5—19人。董事会成员中可以有公司职工代表。（）
监事会的职权包括（）。
A:检查公司财务
B:提议召开临时股东会会议
C:向股东会会议提出议案
D:发现公司经营情况异常，可以进行调查
创业板公司具有（）等特点，投资者面临较大的市场风险。
A:科技含量高
B:业绩不稳定
C:经营风险高
D:退市风险大
证券承销业务的（）不是中国证监会现场检查的重要内容。
A:安全性
B:及时性
C:正常性
D:合规性
对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括（）内容。
A:发起人投资行为和资产状况的合法性
B:企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
C:股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性
D:原企业重大变更的合法性和有效性
20世纪80年代以来，美国金融业开始逐渐从分业经营向混业经营过渡。（）
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