出自:农村合作金融机构内部审计

定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存款到期日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。
根据农村合作金融机构存放同业定期资金余额与拆出资金余额之和不得超过自身上月末各项存款余额8%的规定，设定预警指标值，其中处置值大于（）。
A:4%
B:6%
C:8%
D:10%
新增地市级、县级清算中心、省农信联社内设机构（如卡中心、国际业务部），必须由省清算中心作机构维护。
即使注册会计师严格按专业标准的要求执业，审定后的会计报表中存在错报、漏报事项，注册会计师同样应承担法律责任。
收单机构应开展对特约商户交易的非现场监测，发现以下情况，要及时进行调查处理（）。
A:频繁出现金额为千元整数倍的交易
B:长期闲置的POS机原因不明地突然启用或短期内POS机交易明显增加
C:正常使用的POS机原因不明地出现极小金额的刷卡结算
D:POS机绑定电话号码发生变化
商业银行内部控制是为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对差错进行防范、控制、纠正的动态过程和机制。
银行卡突发事件应急预案中针对（）等突发事件，通过邮寄信件、对账单及短信平台发送安全使用注意事项，广泛宣传安全知识技能。
A:伪卡
B:成品卡
C:丢失卡
D:盗窃卡
随着组织面临风险的日益复杂和多元，为有效配置审计资源，降低审计风险，实现审计目标，在实施审计业务时，内部审计机构和内部审计人员应当全面关注（）。
A:组织风险
B:内部控制
C:组织业务
D:组织目标
根据《绩效审计准则》，绩效审计评价标准的特点不包括（）。
A:可靠性
B:客观性
C:可比性
D:独立性
商业银行应建立合规管理部门与内部审计部门在合规管理方面的协作机制。
重大突发事件报告标准包括农村合作金融机构一般工作人员发生涉及金额在（）万元以上的违法违纪案件。
A:100
B:200
C:300
D:400
因特网接入如有登陆的用户名和密码，则必须实行专人管理，并定期（不超过1个月）更换密码。
事后监督核对作废原因和数量，无误后在清单上签字并按（）将作废卡及清单上缴销毁。
A:月
B:年
C:季
D:旬
对现金交易的审计需要特别的关注，审计师应该对疏忽负责。
审计计划一般包括年度审计计划和（）。
A:项目审计计划
B:项目审计方案
C:审计规划
D:审计通知书
恶意透支，属“数额特别巨大”的是（）。
A:数额在100万元以上的
B:数额在200万元以上的
C:数额在30万元以上的
D:数额在50万元以上的
根据《信息系统审计准则》，组织信息技术管理的主要目标不包括（）。
A:保证组织的信息技术战略充分反映组织的战略目标
B:提高组织所依赖的信息系统的可靠性、稳定性、安全性及数据处理的完整性和准确性
C:提高信息系统运行的效果与效率，合理保证信息系统的运行符合法律法规及相关监管要求
D:确认业务活动信息的合理性
下列属于立项类文件材料的有（）。
A:项目审计方案
B:审计通知书及送达材料
C:处理问题的有关政策依据、讨论意见、会议纪要等材料
D:审前调查形成的书面材料
现场调查人员接受调查任务后，应对疑似风险商户商户的基本情况进行如下了解，包括（）等。
A:商户类型
B:经营范围
C:登记装机地址
D:刷卡交易量
《浙江省农村合作金融机构生产数据调用、维护操作规程》规定，各级农村合作金融机构可以要求按天、按月、按年返还增量数据，但需提前一个月提出申请。
根据《内部审计人员职业道德规范》，除了后续教育，内部审计人员保持和提升专业胜任能力的途径，还包括（）。
A:发表文章
B:长期培训
C:职业实践
D:学历教育
丰收贷记卡市场营销与推广遵照（）的原则。
A:统一指导
B:分级管理
C:有序竞争
D:规范运作
POS跨行交易的商户结算手续费收益分配，采用（）方式。
A:固定收单行收益
B:固定发卡行收益
C:银联网络服务费
D:银联网络免费
（）是指假冒真实持卡人身份或变更银行卡账户信息后进行欺诈交易。包括变更账户信息后交易、手输卡号交易或非面对面交易。
A:失窃卡欺诈
B:商户欺诈
C:账户盗用
D:伪卡欺诈
定期类存放同业资金定价以（）利率为基准报价，对不同资金存放对象实行差别利率管理。
A:Shibor
B:Libor
C:Nibor
D:Mibor
审计组应根据（），拟定审前调查提纲，认真开展审前调查，充分了解被审计单位的现状，并落实审计人员记录审前调查情况和审计重点。
A:年度审计计划
B:项目审计方案。
C:审计工作目标
D:审前调查
《浙江省农村合作金融机构科技信息管理部门设置及人员配备指导意见》规定，各行社科技信息人员总数（含科技信息管理及技术人员）与员工总人数的比例根据监管部门要求原则上不低于（）。
A:1%
B:1.5%
C:2%
D:3%
下列（）属于浙江省农村合作金融机构领导人员在履行经济责任过程中所要承担的直接责任。
A:直接违反法律法规、国家有关规定和浙江农信系统内部管理规定的行为
B:授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反法律法规、国家有关规定和浙江农信系统内部管理规定的行为
C:未经民主决策、相关会议讨论而直接决定、批准、组织实施重大经济事项，并造成重大经济损失、资金资源流失等严重后果的行为
D:主持相关会议讨论或者以其他方式研究，但是在多数人不同意的情况下直接决定、批准、组织实施重大经济事项，由于决策不当或者决策失误造成重大经济损失、资金资源流等严重后果的行为
系统内上存省联社清算款项一般采用内部挂账方式交易。
金融机构在中国人民银行的存款准备金，具有法定用途，司法机关不得冻结和划拨。
首页 <上一页 11 12 13 14 15 下一页> 尾页