出自:证券发行与承销

1996年4月，中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知》，规定企业债券上市的最终批准权属于（），企业债券暂不利用证券交易所电脑系统上网发行。
A:中国人民银行
B:发改委
C:国资委
D:中同证监会
H股发行必须先取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，才能向中国证监会提出申请。（）
H股的发行方式为（）。
A:公开发行加国际配售
B:配售
C:包销
D:分销
当投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，在其进行相关信息披露的期间可以继续买卖该上市公司的股票。（）
发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。（）
如果注册会计师在审计过程中，审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，不能获取充分、适当的审计证据，以至于无法对财务报表发表审计意见，应当出具（）的审计报告。
A:保留意见
B:否定意见
C:无法表示意见
D:非无保留意见
1927年的（）取消了禁止商业银行承销股票的规定。
A:《国民银行法》
B:《麦克法顿法》
C:《格拉斯·斯蒂格尔法》
D:《金融服务现代化法案》
内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（）亿港元。
A:1
B:2
C:3
D:5
2000年2月13日，中国证监会颁布《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》，在新股发行中试行向二级市场投资者配售新股的办法。（）
收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年（或每月）的预期收益，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。
下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（）。
A:个人专利
B:信用
C:劳务
D:商誉
拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务是为了达到（）的要求。
A:人员独立
B:机构独立
C:资产独立
D:财务独立
发行人（）对发行人业务经营或者财务状况有重大影响的，保荐机构根据重要性和合理性原则应对其单独编制工作底稿。
A:核心客户
B:主要供应商
C:子公司
D:母公司
中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查。但如果涉及商业秘密，证券经营机构可以拒绝提供有关材料。（）
证券公司风险控制指标不符合规定标准或者偿还次级债务后将导致风险控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债务本息。（）
收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5％，未超过（）的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。
A:30%
B:40%
C:50%
D:60%
盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（）。
A:如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
B:如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限
C:如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限
D:如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是（）。
A:账务清理
B:财产清查
C:确定资产损益
D:反映企业资产价值
最近（）受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。
A:6个月
B:l2个月
C:24个月
D:36个月
1991～1992年，我国股票发行采取（）方式。
A:自办发行
B:有限量发售认购证
C:无限量发售认购证
D:上网竞价方式
在（），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。
A:审计回顾阶段
B:计划阶段
C:实施审计阶段
D:审计完成阶段
（）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大锗报的可能性。
A:固有风险
B:政策风险
C:控制风险
D:检查风险
证券公司短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备。（）
资产评估的范围包括（）。
A:固定资产
B:长期投资
C:流动资产和无形资产
D:其他资产及负债
根据增发及上市业务操作流程，T日增发新股可流通部分上市交易，当日股票应设置涨跌幅限制。
上市公司申请发行新股，现任董事、监事和高级管理人员应最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月内未受到过证券交易所的公开谴责。
A:12、6
B:24、12
C:36、12
D:36、24
重大关联交易指（）。
A:上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易
B:上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易
C:上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易
D:上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
公开募集证券说明书所引用的（），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。
A:审计报告
B:盈利预测审核报告
C:资产评估报告
D:资信评级报告
保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列人保荐代表人名单的机构。
中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。
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