出自:证券发行与承销

企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不得超过发行人净资产额的（）。
A:20%
B:30%
C:40%
D:50%
未履行或者未全面履行出资义务或者抽逃出资的股东，公司或者其他股东要求其向公司全面履行出资义务或者返还出资，股东不得以诉讼时效为由进行抗辩。（）
我国经济体制改革以后，1985年国内由（）和（）首次发行金融债券。
A:中国工商银行
B:中国建设银行
C:中国农业银行
D:中国人民银行
保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。
A:5
B:10
C:15
D:20
上市公司股东大会可以审议批准单笔担保额超过最近1期经审计（）的担保。
A:总资产的10%
B:总资产的30%
C:净资产的10%
D:净资产的30%
在创业板招股说明书的一般内容与格式的主要差异中，（）调整为核心人员，范围更宽。
A:董事
B:监事
C:高级管理人员
D:核心技术人员
某公司拟发行面值1000元，期限5年，票面的利率8%的债券2000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本
A:3.45%
B:4.32%
C:5.64%
D:6.05%
上市公司股东大会通过本次发行议案之日起（）内应当公布股东大会决议。
A:1日
B:1个工作日
C:2日
D:2个工作日
辅导报告是保荐人或主承销商（以下统称“辅导机构”）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。
在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（）名执行董事，不设董事会;可以设（）名监事，不设监事会。
A:2，1～2
B:1，1～2
C:3，1～2
D:1，2～3
创业板股票上市公告书与主板的上市公告书的主要差异在于（）。
A:增加发行人核心竞争优势的列示
B:增加披露发行人业务的独特性与创新性
C:增加对创业板上市公司在经营业绩、内部管理等相对特殊的风险披露
D:增加对创业板上市的重要声明与提示
我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。
A:授权资本制
B:法定资本制
C:折中资本制
D:不变资本制
根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为（）。
A:国家法人股
B:国有股
C:国有法人股
D:国家股
发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）。
A:稳定性分析
B:敏感性分析
C:持续性分析
D:波动性分析
（）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
A:固有风险
B:政策风险
C:控制风险
D:检查风险
按行业关联性划分，公司收购的形式有（）。
A:横向收购
B:混合收购
C:杠杆收购
D:纵向收购
关于首次公开发行股票申请文件的要求，下列说法正确的是（）。
A:申请文件一经受理未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换
B:如原出文单位不再存续，可不再证明文件的真实性
C:申请文件可以单面印刷也可以双面印刷
D:发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案
持有上市公司60％的控股股东，拥有上市公司控制权。（）
运用可比公司定价法的比率指标P/B代表（）。
A:市盈率
B:市净率
C:负债率
D:利润率
下列情形不属于经营者集中的是（）。
A:经营者合并
B:经营者通过协商取得公司的经营权
C:经营者通过合同方式取得对其他经营者的控制权
D:经营者通过取得股权的方式取得对其他经营者的控制权
审计业务约定书是注册会计师与委托人共同签订的。（）
2008年4月12日，中国人民银行颁布了（），并于4月15日正式施行。
A:《短期融资券管理办法》
B:《短期融资券承销规程》
C:《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》
D:《短期融资券信息披露规程》
我国的首次国债发行始于l949年底，当时称为“人民胜利折实公债”。（）
收购要约期届满前15日内，收购人不得更改收购要约条件。（）
上市公司股东大会可审议批准（）事项。
A:本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计净资产的30％以后提供的任何担保
B:公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计总资产的20％以后提供的任何担保
C:为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保
D:单笔担保额超过最近1期经审计净资产10％的担保
拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。
A:以控股股东的名义
B:以自己的名义
C:以主管部门的名义
D:以下属公司的名义
发行保荐工作报告的内容可不包括项目存在问题及其解决情况。（）
关于可交换公司债券进行股票交换的价格及其调整与修正，正确的有（）。
A:公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
B:募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则
C:若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票
D:公司应对事先补充提供预备用于交换的股票设定担保，办理相关登记手续
会计师事务所、保荐机构应关注发行人重要（）少数股东的有关情况并核实该少数股东是否与发行人存在其他利益关系并披露。
A:子公司
B:母公司
C:分公司
D:控股公司
并购按照出资方式可以分为（）。
A:出资购买资产并购
B:出资购买股权并购
C:股票置换资产并购
D:股票置换式并购
E:混合支付并购
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